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現金為王的獲利模式

作者: 約翰.鄧南特
譯者: 林奕伶
語言別: 繁體中文
出版社: 大是文化出版社
出版日期: 2013/02/01
類別: 投資秘技
ISBN 9789866037665
讀者評鑑: ImgEvaluation
原價:340元 或 34點
優惠價:9 折,306 元 或 30

內容簡介

大家用現金概念做事,公司一定很富強

  全球金融業危機以及後續引發的信用緊縮,凸顯現金與現金流對企業存續的重要性。企業若忽視警訊而遭受更嚴格的信用標準,很快就會身陷危機。

  這本介紹現金管理的指南,目的是要帶領讀者掌握管理現金與現金流的原則,並舉例說明如何運用。一開始先介紹一些不分主管或基層員工都該懂的財務基本知識,接著探討如何建立現金流預測、籌措資金、營運資金管理、投資標準以及現金盈餘的利用。每個章節都是以實務角度出發,而不是站在銀行的立場。書末的附錄是書中提到的一些金融術語解釋。

  大部分的書都不是只有作者一人的心血,還包含了許多人的付出。感謝Corporate Edge的客戶與同事,讓我有機會探索企業的各個層面,完成研究並建構我的想法。尤其要感謝強納森.柯洛福特(Jonathan Crofts)與派屈克.施密特(Patrick Schmidt)幫忙審查草稿;還要感謝Profile Books給我的協助,特別是史蒂芬.布羅(Stephen Brough),潘妮.威廉絲(Penny Williams)以及強納森.哈利(Jonathan Harley)。

  特別要感謝我的妻子安琪拉,還有兩個兒子威廉與喬治,即使我在假日也寫作不輟,他們仍支持我對寫作的熱情。還要感謝我的雙親,尤其是我的父親,他是擁有執照的會計師,在我的職業生涯中一直給我支持及鼓勵;他曾在一九七六年寫了一本現金管理的書,雖然基本原則大致不變,但運用的技巧方法已經大不相同,就像政治和經濟局勢一樣。

  若有任何指教,歡迎寄到 John-Tennent@CorporateEdge.co.uk。

約翰.鄧南特(John Tennent)

目錄

【推薦序】現金流管理,是促成高績效的觸媒∕謝劍平
【推薦序】淺顯而實用的現金流管理觀念∕戴信維
【自序】大家用現金概念做事,公司一定很富強

引言沒看到財報,你更得懂現金流管理
現金與現金流哪裡不同?
「獲利」與「現金流」是不同的兩件事
有現金概念的人,要懂六件事

第一章獲利不等於賺錢、資產不等於現金
所謂成功企業:投資報酬率持續優異
但,投資報酬率高不代表現金無虞
財報:現金花到哪裡去?從哪賺?
損益表與資產負債表如何影響現金流?

第二章現金流預測,業務、財務與製造部門必修概念
現金流預測──獲利公司也可能缺錢
填完現金流預測表,便知公司真正績效
非營業項目:稅項與利息──忘了會有嚴重後果
兩大資本支出──為了賺更多錢,可能導致公司沒錢
融資:取得資金,確保企業持續經營的思考要點
幾種狀況,會扭曲現金流預測
預測現金流的五個要點──算出你能負擔多少利息?多少貸款?
如何製作濃縮版現金流報表

第三章公司現金多少叫剛好?過多或太少怎麼辦?
銀行主要業務分析
監督現金的流動性
企業的幾種融資手段

第四章大家都努力,反而害公司缺錢?要有現金概念
注意應收、應付、庫存,營運無須大筆資金
別說現金管理與你無關,人人有影響
採購必備的現金概念──應付帳款管理
有概念的庫存:不積壓資金
衝業績衝到公司缺錢?應收帳款管理
交貨:時間、地點,更重要的是「簽收」
大筆現金的處理要點

第五章你的新計畫能賺多少錢?算出來
用「營業現金流」評估新投資
注意,利潤不等於現金流
評估計畫案的現金流.範例
新計畫該分攤的成本,不能躲
新計畫的支出提前估、收入延後算
精算出新計畫對營運資金的影響
三種方法換算新計畫的現金流
缺錢,如何進行新投資?
如何將公司資產變現?

第六章產品的獲利能力:從成本判斷
產品的成本得算清楚
一條麵包的成本──算出產品的獲利能力
乍看沒獲利,不代表產品該淘汰

第七章大量現金盈餘,怎麼處理最聰明?
替公司骨幹成員準備退休金
償還債務,降低財務槓桿
公司有錢,該發股利或是買回股份?

附錄名詞解釋

購買需知

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