| 課程名稱 | 授課大綱 | 時數 |
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內部控制制度
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一、內部控制的演進；
二、內部控制的重要性；
三、內部控制與弊案的關係；
四、內部控制的目的；
五、內部控制的範疇；
六、內部控制之整體架構；
七、內部控制的限制及銀行的助益；
八、內部控制制度之建立；
十、如何建制內部控制制度；
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內部稽核制度與金融監理制度發展
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一、金融監理及金融檢查；
二、我國及各國金融檢查制度；
三、金融檢查之目標；
四、我國金融檢查之法源；
五、我國金融檢查之方式及範圍；
六、檢查報告之內容、處理方式及檢查缺失之追蹤考核；
七、未來金融監理及檢查方向；
八、內部稽核之演變；
九、內部稽核之作業程序；
十、內部稽核之實務研析；
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銀行相關法規解析
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一、金融控股公司法架構圖；
二、銀行法架構分析；
三、銀行法條文介紹；
四、兩岸金融往來規定；
五、金融機構業務經營之規範；
六、其他相關法規；
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洗錢防制法相關規定
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一、洗錢防制法重要條文；
二、金融機構防制洗錢措施；
三、何謂「疑似洗錢交易」?；
四、疑似洗錢交易報告申報流程；
五、案例報告；
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檢查抽樣相關技巧
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一、抽樣的必要性；
二、抽樣原則；
三、抽樣方法介紹；
四、抽樣制度之建立；
五、統計抽樣之應用；
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工作底稿之編制
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一、查核工作之規劃與執行；
二、工作底稿之編製內容與架構；
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查核報告撰寫
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一、撰寫內部稽核報告之介紹；
二、內部稽核報告應有概念；
三、內部稽核報告表達應有之要素；
四、內部稽核報告表達之格式及範例；
五、撰寫內部稽核報告之挑戰；
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執業準則及查核準則
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一、IIA準則；
二、內部稽核協會準則；
三、稽核人員心態；
四、稽核人員價值觀；
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風險導向內部稽核概論
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稽核人員應注意事項
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電腦輔助查核技術運用(Arbutus電腦輔助查核技術)
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一、CAATs在電腦稽核的運用；
二、電腦輔助查核技術作業準則與資料分析循環；
三、CAATs 軟體工具的介紹與比較；
四、以ACL為例-資料分析與查核範例介紹；
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資訊科技於金融業務創新應用實例研討
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企業金融業務介紹及查核要領
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一、企業金融業務介紹；
二、授信制度之查核；
三、銀行法等有關授信規定之查核；
四、徵信調查作業之查核；
五、審查核貸作業之查核；
六、各類授信貸放作業之查核；
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消費金融業務介紹及查核要領
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一、消費金融簡介；
二、消費金融之稽核；
三、信用卡業務介紹；
四、消費金融產品介紹；
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財富管理業務(含信託)介紹及查核要領
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一、財富管理業務介紹；
二、財富管理相關法規介紹；
三、銀行信託業務之介紹；
四、指定用途信託資金業務之查核；
五、保管業務之查核；
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| 合計43小時 |
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