境外公司OBU帳戶的三階段辨識研習班(存續文件與最終受益人、共同申報準則CRS、反避稅)(第4期)

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訓練課程

CB30015

報名費用

NT$ 3,900

上課時間：2019/07/10~2019/07/12

上課地點：北區

開課時數：6小時

課程分類：貿易融資

點數價格：351點購買點數

相當於現金3,510元，約9折

本課程網路報名已截止

時間

上課日期：07/10、07/12
夜間(18:40~21:30，實際上課時間依課程時間表公告為準)

地點

台北市中正區羅斯福路三段62號

1.各金融機構企業金融、國外部、國際金融(OBU)業務、財富管理及商品設計企劃、風險管理等部門主管及相關人員；
2.各金融機構內部稽核、法令遵循主管、營運及綜合企劃等部門相關主管及業務人員；
3.中小企業主、高階經理人、跨國公司企業主、財會人員或主管、台商。

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翰鼎顧問股份有限公司資深顧問

課程等級

高級課程

課程大綱

課程名稱	授課大綱	時數
關於OBU帳戶三階段辨識的趨勢	一、第一階段辨識：法人存續性(Good Standing)與文件即時性(COI) 二、第二階段辨識：台版共同申報準則(CRS)辨識三、第三階段辨識：反避稅辨識(受控外國公司制度CFC與實際管理處所PFM)	1
第一階段辨識：法人存續性(Good Standing)、文件即時性(COI)與最終受益人	一、完好存續證明(Certificate of Good Standing)的真偽辨識、時效問題、用途二、董事職權證明(Certificate of Incumbency)的交叉比對、註冊代理人辨識、時效三、其他(最終受益人與聲明書、公司章程與無記名股票、客戶業務性質與KYC、上網查詢境外公司)	2
第二階段辨識：台版共同申報準則(CRS)辨識	一、共同申報準則機制(國際版CRS)-自我證明表填寫、盡職審查與勾稽二、金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法(台版CRS) -自我證明表填寫、盡職審查與申報	2
第三階段辨識：反避稅辨識(受控外國公司制度CFC與實際管理處所PFM)	一、共同申報準則與受控外國公司制度CFC之關係二、共同申報準則與實際管理處所PEM之關係三、自我證明表收集反避稅查核關鍵四、對於OBU帳戶的衝擊、因應與不得違法之提醒	1

合計6小時