課程大綱 課程名稱 授課大綱 時數 金融檢查常見缺失及案例研討 3 數位時代下歐盟個人資料保護規則(GDPR)之影響與衝擊 3 不動產估價陷阱 一、不動產的觀念建立二、不動產擔保品的篩選原則三、不動產的替代與空間的觀念四、不良擔保品的種類分析五、三秒鐘估價法六、不動產估價陷阱分析 2 風險導向內部稽核 3 貿易詐騙與洗錢防制案例表徵探討 一、詐騙案例分享(一)各種付款方式之風險判斷:國際匯款1,500萬美元糾紛案(二)利用貿易習慣詐騙:買三賣七賺四(三)借牌方式詐騙:鋅塊(四)付款工具詐騙1.買入光票詐騙案例 2.光票託收詐騙案例3.新昭公司逃漏稅被重罰vs突然宣告倒閉(五)電報放貨手法詐騙(六)利用貿易常識盲點詐騙1.禮國原木進口詐騙案2.金昌興進口黃金詐騙案例3.長利貿易進口奶粉、阿華田詐騙案4.「暗通款曲」東穎實業(電子產品)5.「暗度陳倉」汶辰科技詐騙與洗錢6.買空賣空-博達詐騙案7.三角貿易詐騙案例二、洗錢案例分享(一)虛設新帳戶(含借殼)或買賣雙方勾結方式洗錢(二)假進、出口,真結匯的方式洗錢(三)協助洗錢代理出口代理進口(四)防制洗錢之要領(買賣真實性之判斷、文件單據之審查)三、節稅VS洗錢(一)Under Value(二)Over Value(三)合法掩護非法洗錢(四)物流、金流,人與人之配對判斷四、防止詐騙與洗錢建議(一)審慎辦理進出口外匯業務,防治洗錢(二)如何判斷疑似洗錢交易S.A.F.E(三)認識客戶(四)認識客戶交易型態表徵(五)交易申報之情形(六)防制洗錢與打擊資恐之責任 4 合計15小時