目的 依據金融監督管理委員會銀行局頒訂之「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」之相關規定,稽核單位稽核人員及銀行具有業務或交易核准權限之各級主管應參加各金融相關業務訓練課程,本院特舉辦本研習班,以提昇稽核人員適應現代化資料處理技術,儲備銀行電腦稽核人員相關稽核專業知識。#稽核課程 #內部稽核課程
課程大綱 課程名稱 授課大綱 時數 金融檢查制度 一、金融監理及金融檢查二、我國金融檢查制度三、各國金融檢查制度四、金融檢查之目標五、我國金融檢查之法源六、我國金融檢查之方式及範圍七、檢查報告之內容、處理方式及檢查缺失之追蹤考核八、未來金融監理及檢查方向九、結語 3 銀行法及金控法簡介 一、導論二、銀行之一般義務三、銀行與客戶間之帳戶關係四、銀行管理制度五、存款業務及借入款項六、授信業務七、投資八、支付往來服務九、票券業務十、信託業務十一、金融控股公司法架構圖 3 洗錢防制法介紹 一、前言二、洗錢防制法重要條文三、金融機構防制洗錢措施四、何謂「疑似洗錢交易」?五、疑似洗錢交易報告申報流程六、案例報告七、結語 2 內部控制、稽核準則及稽核人員應注意事項 一、金融穩定架構二、內部控制制度簡介三、稽核體系簡介四、稽核準則介紹五、其他注意事項六、現行與內部稽核有關之規定 3 資訊系統稽核作業說明 一、內部控制、內部稽核與電腦稽核二、了解電腦稽核三、資訊系統稽核作業說明 3 資訊中心及資料庫查核 一、資訊作業檢查工作程序二、資訊作業檢查重點三、資訊作業檢查程序四、資料庫安全之威脅五、資料庫安全之策略六、資料庫之查核 5 各類主機系統查核要點 一、系統使用者權限控管二、程式及資料檔存取控制三、程式變更管理四、各種主機系統介紹:IBM VSE, UNISYS, TANDEN, A/400 3 營業單位查核 一、電腦化對營業單位查核的影響二、機房安全管理三、電腦設備管理四、檔案控管五、作業程序六、自動化服務機器管理七、其他 2 通訊傳輸及作業系統查核 一、操作系統之意義二、操作系統基本功能三、操作系統之特性四、操作系統查核之目的五、操作系統查核之對象六、操作系統查核內容七、連線系統架構八、通訊傳輸查核之目的九、通訊傳輸查核內容 5 電子銀行安全之查核(一) 1.查核概要2.資訊環境控制3.網路銀行安控特性4.安控檢查要點 3 電腦查核報告之撰寫 一、概述二、查核報告之格式三、查核報告應包含內容四、查核報告應行注意事項五、參考資料 2 客戶資料安全保密之查核 一、銀行法二、銀行內部控制及稽核制度實施辦法三、電腦處理個人資料保護法四、金融控股公司法五、聯徵規約六、其他法規七、案例 3 電腦輔助稽核系統工具運用實務 4 新版個資法與資安措施實務 一、新版個資法之資安衝擊解析;二、個資清點及保護政策要點;三、國際個資保護實務及技術。 3 電子銀行犯罪案例說明 1.電子銀行犯罪現況分析2.電子銀行犯罪類型3.電子銀行犯罪趨勢研析4.電子銀行犯罪案例研究5.電子證據修復技術應用於犯罪偵查案例研究 2 金融機構常見缺失分析 一、前言二、近年來常見檢查缺失三、違反銀行法等法令之案例簡介四、相關法令規章資料 3 金融危機事件處理要領 一、前言二、造成各金融機構金融危機主要原因及預防之道三、國內外金融危機發生原因之研析四、金融危機事件之處理策略與要領五、金融危機解除後應注意事項六、協助平息擠兌人員任務之分派及編組七、金融危機處理個案研討 3 從弊案談電腦稽核與專業倫理 一、電腦或網路系統類型二、與電腦有關之犯罪方式三、犯罪案例四、犯罪行為人分析五、犯罪特性分析六、觀念澄清七、管理與查核 3 筆試測驗 1 洗錢防制法相關規定 一、洗錢防制法重要條文;二、金融機構防制洗錢措施;三、何謂「疑似洗錢交易」?;四、疑似洗錢交易報告申報流程;五、案例報告; 2 應用電腦輔助稽核實務 3 合計61小時