目的 因應金融監督管理委員會銀行局頒訂之「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」第20條、第24條規定，本院針對銀行內部稽核單位之稽核人員、領隊稽核人員及正副主管及具有業務或交易核准權限之各級主管舉辦本班次，並送銀行局認可在案。敬請相關人員踴躍報名參加，以提昇相關人員稽核專業知識。#稽核課程 #初任稽核人員 #內部稽核課程
課程大綱 課程名稱 授課大綱 時數 內部控制制度 一、內部控制的演進；二、內部控制的重要性；三、內部控制與弊案的關係；四、內部控制的目的；五、內部控制的範疇；六、內部控制之整體架構； 七、內部控制的限制及銀行的助益；八、內部控制制度之建立；十、如何建制內部控制制度； 3 內部稽核制度與金融監理制度發展 一、金融監理及金融檢查；二、我國及各國金融檢查制度；三、金融檢查之目標；四、我國金融檢查之法源；五、我國金融檢查之方式及範圍；六、檢查報告之內容、處理方式及檢查缺失之追蹤考核； 七、未來金融監理及檢查方向；八、內部稽核之演變；九、內部稽核之作業程序；十、內部稽核之實務研析； 4 銀行相關法規解析 一、金融控股公司法架構圖；二、銀行法架構分析；三、銀行法條文介紹； 四、兩岸金融往來規定；五、金融機構業務經營之規範；六、其他相關法規； 3 洗錢防制法相關規定 一、洗錢防制法重要條文；二、金融機構防制洗錢措施；三、何謂「疑似洗錢交易」?；四、疑似洗錢交易報告申報流程；五、案例報告； 2 檢查抽樣相關技巧 一、抽樣的必要性；二、抽樣原則；三、抽樣方法介紹；四、抽樣制度之建立；五、統計抽樣之應用； 3 工作底稿之編制 一、查核工作之規劃與執行；二、工作底稿之編製內容與架構； 2 查核報告撰寫 一、撰寫內部稽核報告之介紹；二、內部稽核報告應有概念；三、內部稽核報告表達應有之要素；四、內部稽核報告表達之格式及範例；五、撰寫內部稽核報告之挑戰； 3 執業準則及查核準則 一、IIA準則；二、內部稽核協會準則；三、稽核人員心態；四、稽核人員價值觀； 3 風險導向的內部稽核 一、傳統稽核角色及面臨之挑戰；二、內部稽核作法之趨勢；三、當前內部稽核應扮演之角色及功能；四、風險導向內部稽核之概念；五、風險導向內部稽核之作法； 3 電腦輔助查核技術運用(Arbutus電腦輔助查核技術) 一、CAATs在電腦稽核的運用；二、電腦輔助查核技術作業準則與資料分析循環； 三、CAATs 軟體工具的介紹與比較；四、以ACL為例-資料分析與查核範例介紹； 3 資訊科技於金融業務創新應用實例研討 3 企業金融業務介紹及查核要領 一、企業金融業務介紹；二、授信制度之查核；三、銀行法等有關授信規定之查核；四、徵信調查作業之查核；五、審查核貸作業之查核；六、各類授信貸放作業之查核； 4 消費金融業務介紹及查核要領 一、消費金融簡介；二、消費金融之稽核；三、信用卡業務介紹；四、消費金融產品介紹； 4 財富管理業務(含信託)介紹及查核要領 一、財富管理業務介紹；二、財富管理相關法規介紹；三、銀行信託業務之介紹；四、指定用途信託資金業務之查核；五、保管業務之查核； 3 存匯業務介紹及查核要領 一、各種存匯業務共同項目之檢查；二、支票存款業務之檢查；三、存摺存款業務之檢查；四、定期性存款業務之檢查；五、同業存款及存放同業之檢查；六、業務相關法規； 3 會計業務介紹、財務報表解析及衍生性金融商品之查核 一、內部會計控制之查核；二、會計業務一般事項之查核；三、衍生性金融商品簡介；四、瞭解銀行涉入衍生性商品之程度；五、管理階層任務之查核；六、會計處理及公開揭露之查核；七、作業風險管理之查核；八、法律風險管理； 4 壓力管理及時間管理 一、情緒與壓力；二、職場壓力的來源；三、如果面對壓力；四、時間分配；五、時間管理重要性；六、時間管理黃金法則； 3 內部稽核的溝通實務(個案演練) 一、人對人的溝通；二、如何培養溝通能力；三、溝通協調的關鍵重點；四、部門本位的迷思與組織溝通；五、稽核人員職場上的迷思；六、促進改變迎向挑戰 ； 6 筆試測驗 1 合計60小時