目的 濫用或誤用境外公司與OBU帳戶，除操作者本身容易陷入難以預料的稅賦風險外，更將導致租稅公平失衡、國家稅賦短收；再加上多數註冊地隱密境外公司股東與董事資訊，導致有心人士違法操弄境外公司及其OBU帳戶，不但嚴重衝擊金融秩序、為開戶銀行引來諸多困擾，更讓操作者身處觸法風險。本課程整理分析常見OBU詐騙或違法犯罪之案例，讓境外公司操作者瞭解哪些操作實屬違法，以期防範不當操作於未然。
1.各金融機構、企業金融、國外部、國際金融(OBU)業務、財富管理及商品設計企劃、風險管理等部門主管及相關人員；2.各金融機構、內部稽核、法令遵循主管、營運及綜合企劃等部門相關主管及業務人員；3.中小企業主、國際貿易業者、會計師、記帳士等；4.對此議題有興趣者。
課程大綱 課程名稱 授課大綱 時數 境外公司操作風險解析 一、境外公司設立地點之風險 二、境外公司操作地點之風險 三、案例剖析、查核方式說明與不得違法之提醒 1 違反金融法規類之案例剖析 一、境外公司與OBU違反投信投顧法案例分析 二、境外公司與OBU違反證券交易法案例分析 三、境外公司與OBU違反保險法案例分析 四、境外公司與OBU違反銀行法案例分析 五、境外公司與OBU違反洗錢防制法案例分析 1.5 違反公司法、稅法類之案例分析 一、境外公司與OBU違反稅捐稽徵法案例分析 二、境外公司與OBU違反所得稅法案例分析 三、境外公司與OBU違反遺贈稅法案例分析 四、境外公司與OBU違反營業稅法案例分析 五、境外公司與OBU違反公司法案例分析 六、境外公司與OBU違反實質課稅原則案例分析 1.5 違反其他法規之案例分析 一、境外公司與OBU違反兩岸人民關係條例分析 二、境外公司與OBU違反商業會計法案例分析 三、境外公司與OBU相關詐欺案例分析 四、境外公司與OBU相關背信案例分析 五、境外公司與OBU相關侵佔案例分析 六、境外公司與OBU相關詐貸案例分析 七、其他相關法規之宣導與不得違法操作提醒、不當操作之防制 2 合計6小時
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